Imposte e lingua
Tre schede – Aliquote e OSS (aliquote UE con «valido dal», OSS e soglia, magazzini all'estero), Classi e tipi d'imposta e Lingue (testi degli articoli, lingua dell'interfaccia e dei documenti).
In Ingranaggio → Imposte e lingua stabilisci con quali aliquote IVA allverto calcola in Germania e negli altri paesi UE, se la tua azienda aderisce al regime OSS e in quali lingue lavori. La pagina ha tre schede:
| Scheda | Contenuto |
|---|---|
| Aliquote e OSS | Stato OSS e soglia per azienda, magazzini all'estero, tabella dei paesi con le aliquote UE |
| Classi e tipi d'imposta | Dati fiscali della tua azienda, classi d'imposta e imposizione nel documento (solo consultazione) |
| Lingue | Lingue per i testi degli articoli, lingua dell'interfaccia dell'azienda, la tua lingua, lingua dei documenti |
La valuta di base e le altre valute hanno un menu proprio: Ingranaggio → Valute (vedi Valute).
Ogni scheda ha un proprio indirizzo (ad es. /einstellungen/steuern?tab=sprachen), quindi puoi salvarla come segnalibro.
Prima di iniziare
Possono visualizzare la pagina i ruoli che lavorano con documenti, ordini o finanze (ad es. con «Visualizzare offerte, DDT e fatture» o «Visualizzare dati finanziari»). Modificare possono solo i ruoli con l'autorizzazione «Modificare i dati aziendali» (di norma il Titolare). Senza questa autorizzazione i paesi si aprono in sola lettura e il pulsante Modifica per l'OSS manca.
Come calcola allverto
- Sull'articolo è indicata la classe d'imposta (ordinaria, ridotta, esente). Nel documento vale l'aliquota di questa classe nel paese d'imposizione.
- Per i clienti privati nell'UE il paese d'imposizione è il paese di consegna, non appena l'azienda aderisce all'OSS o la soglia è superata – altrimenti il paese dell'azienda o del magazzino.
- Aziende con partita IVA in altri paesi UE: cessione intracomunitaria (0 %). Paese terzo: esportazione (0 %).
- Le modifiche delle aliquote si inseriscono in anticipo con «valido dal». Ordini e documenti esistenti restano invariati.
Scheda Aliquote e OSS
In alto ci sono schede compatte: per ogni azienda lo stato OSS con la soglia e accanto Magazzini all'estero. Sotto segue, a tutta larghezza, la tabella dei paesi.
La tabella dei paesi
Mostra tutti i paesi UE con le aliquote valide oggi:
| Colonna | Significato |
|---|---|
| Paese / Denominazione | Codice e nome del paese |
| Zona fiscale | Nazionale (paese della tua azienda), UE o Paese terzo |
| Ordinaria / Ridotta | Aliquota ordinaria e aliquota ridotta |
| Altre aliquote | Altre aliquote ammesse nel paese |
| Valido dal | Da quando vale la versione attuale |
| Modifica prevista | Una versione futura con data e aliquote (in giallo) |
| Origine | Predefinito (gestito da allverto) o Versione propria |
| Nota | ad es. fonte o modifica di legge |
Passo dopo passo: inserire una modifica di aliquota
- Apri Ingranaggio → Imposte e lingua, scheda Aliquote e OSS.
- Doppio clic sul paese (oppure clic destro → Modifica aliquote…). Il popup Aliquote … mostra tutte le versioni; quella valida oggi è contrassegnata con «valida oggi».
- Con Applica carichi una versione esistente come modello nel modulo.
- Compila:
- Valido dal – per una modifica prevista, una data futura.
- Aliquota ordinaria (%) e Ridotta (%) – l'aliquota ridotta vale per gli articoli con classe d'imposta «ridotta».
- Altre aliquote (%) – separate da punto e virgola, ad es.
13; 5. - Nota – facoltativa, ad es. la fonte.
- Fai clic su Salva versione.
Una versione con la stessa data sostituisce quella esistente. Vale sempre la versione più recente il cui «valido dal» è precedente alla data del documento. Le versioni proprie si eliminano con l'icona del cestino; se a quella data esisteva un valore predefinito, in seguito torna a valere il predefinito.
OSS e soglia
I clienti privati di altri paesi UE pagano l'aliquota del proprio paese non appena l'azienda aderisce al regime OSS (One-Stop-Shop, lo sportello unico IVA dell'UE) o la soglia UE di 10.000 € netti (anno precedente o in corso) è superata.
Ogni azienda ha in alto una propria scheda OSS e soglia con:
- «Adesione OSS dal …» o «Nessuna adesione OSS» e «Soglia monitorata» o «Soglia non monitorata»,
- una barra con le vendite a distanza UE dell'anno precedente e di quello in corso,
- l'indicazione di quale aliquota vale per le nuove pratiche verso privati nell'UE (paese di destinazione o paese dell'azienda).
#### Impostare
- Nella scheda dell'azienda fai clic su Modifica.
- Nel popup OSS – …:
- Interruttore Adesione al regime OSS – attivalo se l'azienda è registrata presso il BZSt (l'Ufficio centrale federale delle imposte tedesco). Allora i privati UE pagano sempre l'aliquota del proprio paese.
- Adesione dal – primo giorno del trimestre successivo alla comunicazione al BZSt; vuoto = per tutte le nuove pratiche.
- Interruttore Monitora soglia – avvisa dall'80 % della soglia; se è superata, allverto calcola automaticamente con l'aliquota del paese di destinazione.
- Vendite a distanza UE … prima di allverto (nette) per l'anno precedente e quello in corso – fatturato del periodo prima di allverto, che si aggiunge alle fatture in allverto.
- Fai clic su Salva.
L'impostazione vale per nuove offerte, ordini e fatture di questa azienda; le pratiche esistenti restano invariate.
Magazzini all'estero
Se la spedizione parte da un magazzino in un altro paese UE, vale il diritto fiscale di quel paese: consegne nel paese del magazzino con le sue aliquote, da lì verso altri paesi con l'aliquota del paese di destinazione. Il presupposto è una registrazione IVA nel paese del magazzino – l'ulteriore partita IVA si inserisce nell'azienda (vedi Dati aziendali).
La scheda Magazzini all'estero elenca tutti i magazzini fuori dal tuo paese e mostra «registrato» o «nessuna partita IVA». Determinante è il magazzino dell'ordine, altrimenti il magazzino predefinito. Il paese si gestisce nell'indirizzo del magazzino. Dalla scheda arrivi direttamente ai magazzini, alle aziende e al report OSS.
Scheda Classi e tipi d'imposta
In alto c'è una riga La tua azienda con partita IVA, codice fiscale e l'indicazione se il Regime per piccole imprese (§ 19 UStG) è attivo; puoi modificarlo tramite Apri dati aziendali. Sotto si trovano, affiancate, due tabelle di consultazione.
Classi d'imposta
| Classe d'imposta | Aliquota in Germania | Esempi |
|---|---|---|
| Ordinaria (19 %) | 19 % | Accessori, macchine, servizi |
| Ridotta (7 %) | 7 % | Alimenti come caffè tostato, libri |
| Esente (0 %) | 0 % | Operazioni esenti o non imponibili, ad es. buoni multiuso |
Negli altri paesi vale l'aliquota della classe secondo la tabella dei paesi.
Imposizione nel documento
Selezionabile per offerta, ordine o fattura; la nota compare sul documento e nella fattura elettronica. La colonna Categoria mostra il codice della categoria d'imposta della fattura elettronica.
| Imposizione | Quando |
|---|---|
| Con IVA | Nazionale e privati nell'UE |
| Cessione intracomunitaria | Merce ad aziende di un altro paese UE con partita IVA, esente |
| Inversione contabile | Prestazione ad aziende di un altro paese UE, imposta a carico del destinatario |
| Piccola impresa | Nessuna IVA ai sensi del § 19 UStG |
| Esportazione (paese terzo) | Consegna in un paese extra UE, esente |
Scheda Lingue
A sinistra gestisci le Lingue per i testi degli articoli (vedi sotto), a destra vedi le altre impostazioni di lingua in Interfaccia e documenti:
| Impostazione | Significato | Dove si modifica |
|---|---|---|
| Lingua dell'interfaccia dell'azienda | Lingua di allverto per tutti gli utenti senza lingua propria (tedesco, inglese, spagnolo, italiano, francese, polacco) | Direttamente qui o in Il mio profilo → Lingua; solo con l'autorizzazione «Modificare i dati aziendali» |
| La tua lingua | La tua lingua dell'interfaccia o «Come impostazione aziendale» | Il mio profilo → Lingua; per gli altri collaboratori in Impostazioni → Utenti, colonna Lingua |
| Lingua dei documenti | Lingua di offerte, fatture ed e-mail. Si imposta sul cliente; i nuovi clienti ricevono il tedesco. | Nella finestra del cliente, campo Lingua (7 lingue: tedesco, inglese, francese, italiano, spagnolo, olandese, polacco) |
Lingua dell'interfaccia e lingua dei documenti sono indipendenti: se il tuo team lavora in inglese, i clienti tedeschi ricevono comunque fatture in tedesco.
Lingue per i testi degli articoli
Qui stabilisci in quali lingue gestisci i testi degli articoli – come le lingue in JTL-Wawi. Il tedesco è la lingua di base ed è sempre presente; i testi si trovano direttamente sull'articolo. Ogni lingua aggiuntiva appare come scheda propria:
- nella finestra dell'articolo, nella scheda Descrizione (nome, descrizione breve, descrizione, SEO) e nelle Avvertenze di sicurezza,
- nella finestra della categoria, nella scheda Descrizioni,
- nelle traduzioni delle Caratteristiche e dei valori delle caratteristiche e nella selezione della lingua degli Attributi e dei file degli articoli.
Le lingue predefinite sono inglese, francese, italiano, spagnolo, olandese e polacco. Si possono scegliere le lingue dell'UE e le lingue commerciali più diffuse, ad es. ceco, danese, svedese, portoghese, turco, ucraino, cinese o giapponese. I nomi delle lingue compaiono nella lingua della tua interfaccia.
#### Passo dopo passo
- Apri Ingranaggio → Imposte e lingua, scheda Lingue.
- Nella sezione Lingue per i testi degli articoli fai clic su Altre lingue. L'elenco ha una ricerca – digita ad es. «Cec» per il ceco.
- Spunta le lingue che vuoi gestire; con la crocetta sulla voce rimuovi di nuovo una lingua.
- Fai clic su Salva. Le schede nelle finestre articolo e categoria seguono subito la nuova selezione (in ordine alfabetico per nome).
Possono modificare i ruoli con l'autorizzazione «Modificare i dati aziendali»; tutti gli altri vedono la selezione in sola lettura.
- Migrazione JTL: importa i testi degli articoli in tutte le lingue attive. I testi in altre lingue vengono saltati con una voce nel registro – attiva prima la lingua se vuoi importarli.
- allverto-Shop: nelle impostazioni di connessione del canale inserisci per ogni lingua l'ID lingua dello shop; vengono trasferiti i testi nelle lingue con ID lingua.
- I documenti (offerta, fattura …) restano nelle lingue dei documenti del cliente (tedesco, inglese, francese, italiano, spagnolo, olandese, polacco). Se per la lingua del documento è salvato un nome articolo tradotto, questo compare sul documento.
Domande frequenti
Le vecchie fatture cambiano se modifico un'aliquota?
No. Ordini e documenti esistenti mantengono le loro aliquote. La nuova versione vale per le pratiche a partire dal suo «valido dal».
Vendo tramite allverto solo da poco. Come conta la soglia il mio fatturato precedente?
Inserisci le vendite a distanza UE del periodo prima di allverto nel popup OSS – … in Vendite a distanza UE … prima di allverto (nette). Si aggiungono alle fatture in allverto.